🏛️ 相続税シミュレーション

「相続税はいくらかかるのか？」「自分は対象になるのか？」と不安に思っていませんか？
相続税は基礎控除額を超えた場合にのみ発生しますが、都市部の持ち家などがあると思わぬ高額になることもあります。
このツールでは、遺産総額と家族構成を入力するだけで、概算の相続税額と配偶者控除適用後の実際の納税額をシミュレーションできます。

資産と相続人の入力

まずは、不動産や預貯金などの「純資産額」と、法定相続人の人数を入力してください。
相続税の計算には「法定相続人の数」が大きく影響します。

不動産、預貯金、有価証券、生命保険（非課税枠控除後）などの合計から、債務・葬式費用を引いた額

計算の仕組み・ロジック

基礎控除額の計算

以下の計算式で求められる「基礎控除額」までは、相続税はかかりません。
3,000万円 + (600万円 × 法定相続人の数)

税額の算出方法

「課税遺産総額」から「基礎控除額」を引いた残りの金額を、法定相続分で按分したと仮定して、それぞれの税率（10%〜55%の累進課税）を適用して合算します。
出典: 国税庁 No.4155 相続税の税率

シミュレーション例 (モデルケース)

遺産額 相続人 基礎控除 相続税総額
5,000万円 配偶者・子2人 4,800万円 20万円
1億円 配偶者・子2人 4,800万円 630万円
1億円 子2人のみ 4,200万円 1,220万円

※配偶者がいる場合、実際の納税額は「配偶者の税額軽減」により大幅に下がることが一般的です。

よくある質問 (FAQ)

Q. 生命保険金は遺産に含まれますか？
A. 含まれますが、「500万円 × 法定相続人の数」という非課税枠があります。このシミュレーターでは、非課税枠を控除した後の金額を「遺産総額」に入力してください。
Q. 小規模宅地等の特例とは何ですか？
A. 亡くなった方が住んでいた土地などを相続する場合、一定の条件で評価額を最大80%減額できる制度です。適用を受けると相続税が0円になるケースも多いですが、このツールでは考慮していません。
Q. 借金がある場合はどうなりますか？
A. 借金や葬式費用は、プラスの財産から差し引くことができます（債務控除）。差し引いた後の金額を入力してください。

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